Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Срок исковой давности долга по кредиту при продаже долга коллекторам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно комментируемой статье сроки исковой давности продолжают течь и в том случае, когда происходит переход прав и обязанностей от одного лица к другому (правопреемство). Это правило распространяется как на общее правопреемство (когда переходят все права и обязанности, например, наследование или реорганизация юридических лиц), так и на частное (когда переходят отдельные права и обязанности (уступка требования, перевод долга).
Комментарий к ст. 201 ГК РФ
В п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.2015 N 43 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» (ред. от 07.02.2017) отмечено, что «по смыслу статьи 201 ГК РФ переход прав в порядке универсального или сингулярного правопреемства (наследование, реорганизация юридического лица, переход права собственности на вещь, уступка права требования и пр.), а также передача полномочий одного органа публично-правового образования другому органу не влияют на начало течения срока исковой давности и порядок его исчисления.
В этом случае срок исковой давности начинает течь в порядке, установленном статьей 200 ГК РФ, со дня, когда первоначальный обладатель права узнал или должен был узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права».
Исчисление сроков для отдельных категорий лиц
У компаний начало исковой давности обусловлено, кроме прочего, наличием органов, действующих от их имени (п. 3 Постановления № 43). Пленум ВС РФ отметил, что изменение состава органов компании (например, смена директора) не влияет на определение начала течения срока исковой давности.
Когда иск к должникам фирмы предъявляет ликвидационная комиссия, исковая давность исчисляется с момента, когда о нарушенном праве стало известно обладателю этого права – организации, а не ликвидационной комиссии или ликвидатору (ст. 61–63 ГК РФ).
Если в суд обращается уполномоченное лицо (например, прокурор) в защиту иных субъектов, то срок давности следует исчислять с того момента, когда о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком, узнало (должно было узнать) лицо, в интересах которого подано такое заявление (п. 5 Постановления № 43).
При перемене лиц в обязательстве начало течения и порядок исчисления срока давности не меняются (ст. 201 ГК РФ, п. 6 Постановления № 43). Срок отсчитывается со дня, когда первоначальный обладатель права узнал (должен был узнать) о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком (ст. 201 ГК РФ).
Если первоначальный ответчик заявил о пропуске срока, повторное заявление от его правопреемника не требуется, т.к. для него обязательны все действия, совершенные в процессе до его вступления в дело (ч. 2 ст. 44 Гражданского процессуального кодекса РФ (далее – ГПК РФ), ч. 3 ст. 48 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее – АПК РФ), п. 13 Постановления № 43).
Законодательное регулирование и нюансы уступки права требования долга
Гражданский кодекс РФ разъясняет принципы переуступки права требования долга.
По общему правилу для передачи указанного права согласие должника не требуется. В то же время в кредитном договоре могут быть прописаны пункты, запрещающие уступку права требования задолженности другому лицу.
Данный запрет может быть выражен разными способами: от прямого указания («Настоящий договор ограничивает право передачи обязательств третьему лицу») до указания существенности личности конкретного кредитора (заемщика, продавца, покупателя, поставщика и т. д.). В ходе судебного разбирательства подобные формулировки трактуются как запрет уступки без согласия должника.
- Переуступка права требования долга по денежному обязательству
Кредитор может проигнорировать указанный в договоре запрет уступки и заключить договор цессии с третьим лицом. Признать такую сделку недействительной нельзя, однако за должником сохраняется право обратиться с ответным иском в адрес кредитора.
Так, кредитный договор может содержать пункт, оговаривающий выплату штрафа за уступку без ведома должника. Кроме того, если в случае заключения договора цессии должник несет убытки сверх суммы займа, он может потребовать их компенсации.
Если речь идет о договорах потребительского кредита и займа, запрет переуступки права требования долга физическому лицу или организации встречается довольно часто.
Что будет, если новый должник не сможет платить
У кредитора сохранятся все обычные права, которые были до перехода долга. Если новый должник нарушит сроки и условия исполнения обязательства, кредитор сможет начать взыскание по обычным правилам – досудебные меры, подача исков или заявлений на судебный приказ, обращение в ФССП. Также у кредитора есть право уступить (продать) долг, даже если он перешел к другому лицу.
Если на момент перевода задолженности уже начато взыскание, оно не приостанавливается и не прекращается. Но новый должник может попросить кредитора отложить подачу документов в суд или в ФССП, подписать дополнительное соглашение об отсрочке или рассрочке выплат. Такие вопросы решаются по взаимной договоренности.
Если кредитор отказывается дать согласие на перевод долга, можно рассмотреть другие варианты действий. Например, просроченную задолженность можно списать через банкротство. Проконсультируйтесь у наших юристов, чтобы узнать обо всех способах защиты при взыскании долгов, их списании через арбитраж или МФЦ.
Понятие исковой давности
Компании, права которых нарушены, могут обратиться за их защитой в суд. Согласно п. 1 Постановления № 43 под правом, подлежащим защите судом, следует понимать субъективное гражданское право конкретного лица. Субъективное право – это признаваемое законом притязание лица на какое-либо благо или форму поведения, использование которого зависит от воли субъекта.
Но ответчик не должен бесконечно находиться в состоянии неопределенности, под угрозой судебного решения против него. Поэтому возможность защиты ограничена сроком исковой давности (ст. 195 Гражданского кодекса РФ, далее – ГК РФ).
Пункт 1 ст. 10.1, п. 1 ст. 10.9 Принципов международных коммерческих договоров УНИДРУА 2004 (далее – Принципы УНИДРУА) говорят, что истечение исковой давности не прекращает права, но только препятствует его принудительному осуществлению. При этом само нарушенное право сохраняется. Поэтому лицо, право которого нарушено, может обратиться в суд и по истечении этого срока.
Основная проблема – это сложности с определением момента начала срока исковой давности. Есть разные позиции по этому вопросу и даже судебная практика неоднозначна: одни считают, что период для обращения в суд нужно отсчитывать с даты, когда должен был быть возвращён весь долг; другие считают, что СИД нужно рассчитывать отдельно для каждого платежа.
Поэтому по искам о возврате долгов судебная практика неоднозначна в вопросах применения сроков давности – в споре многое будет зависеть от хорошего юриста.
Основная проблема – это сложности с определением момента начала срока исковой давности.
Перерыв в исчислении срока исковой давности
Согласно ст. 203 ГК РФ течение срока исковой давности прерывается предъявлением иска в суд. При этом перерыв происходит только в том случае, если исковое заявление, во-первых, будет принято судом, а во-вторых, не будет в дальнейшем оставлено без рассмотрения по какому-либо из оснований, предусмотренных процессуальным законодательством (см. ст. 204 ГК РФ, п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2001 N 15 и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.11.2001 N 18 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности»; далее — Постановление N 15/18).
Прерывание срока исковой давности может также произойти в результате совершения обязанной стороной (должником) действий, свидетельствующих о признании долга. К таким действиям, согласно п. 20 Постановления N 15/18, могут быть, в частности, отнесены:
- признание претензии;
- частичная уплата должником или с его согласия другим лицом основного долга и/или сумм санкций, равно как и частичное признание претензии об уплате основного долга, если последний имеет под собой только одно основание, а не складывается из различных оснований;
- уплата процентов по основному долгу;
- изменение договора уполномоченным лицом, из которого следует, что должник признает наличие долга, равно как и просьба должника о таком изменении договора (например, об отсрочке или рассрочке платежа);
- акцепт инкассового поручения.
Исчисление срока давности по дополнительным требованиям
Как уже было отмечено выше, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права, если иное не предусмотрено законом или договором.
В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты (ст. 384 ГК РФ). То есть, приобретая долг, организация приобретает права и на все причитающиеся по договору штрафные санкции.
Исковая давность к дополнительным требованиям также применяется, однако срок ее в этом случае всегда истекает одновременно с истечением сроков исковой давности по главному требованию (ст. 207 НК РФ).
Рассмотрим, можно ли по истечении срока давности по главному требованию включить в состав убытков для целей налогообложения прибыли не только сумму основного долга, но и сумму штрафных санкций.
Но чтобы списать долг, его сначала необходимо признать (т.е. отразить в учете). Согласно п. 3 ст. 250 НК РФ штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных обязательств включаются в состав внереализационных доходов налогоплательщика только в том случае, если они признаны должником или подлежат уплате на основании решения суда, вступившего в законную силу.
Посыпка во время снегопада
Просмотр полной версии списание кредиторской задолженности с истекшим сроком давности.Как это отражено было в учете после получения договора переуступки задолженность перекинули на 60 счете на нового контрагента, а на 19 забыли.
Согласно Гражданскому кодексу РФ, исковая давность – это тот период, в течении которого кредитор имеет право требовать у заемщика погашения долга или же обратиться с иском в суд на предмет взимание задолженности. Срок исковой давности длится три года. Но эта норма также имеет свои особенности, без знания которых заёмщик рискует не дождаться окончания срока, и оказаться в суде. Некоторые ошибки в исчислении окончания срока исковой давности 1. Отсчёт срока исковой давности начинается совсем не с момента подписания договора о кредите. 2. Истечение срока прерывается, если заёмщик в трехлетний период заёмщик имел официальное общение с кредитным учреждением на тему его задолженности (отсчет срока начинается с нуля) . 3. Исковая давность не может продолжаться бесконечно, как бы представители банка или коллекторы не старались убедить должника в обратном. 4. Срок, которые даются на погашение кредита не имеют отношения к началу или окончанию срока исковой давности. Вот как исчисляется срок исковой давности 1. Срок исковой давности отсчитывается с момента выполнения последнего действия по обслуживанию долга. Если заёмщик последний раз обслужил кредит два-три месяца назад, именно в тот момент и начался отсчет. 2. Но, если должник обслуживание не совершал, то банк сразу по истечению определенного срока, выполнив проверку клиента, объявит ему досрочное взыскание. И тогда, именно с этого момента пойдёт отсчёт срок исковой давности, не с момента последней выплаты. 3. Если до наступления времени, когда оказывается, что срок исковой давности истек, у кредитора и заемщика произойдёт разговор с подписанием уведомления или документа, имеющего касательство к непогашенному кредиту, то отсчёт срока исковой давности снова возобновляется. Проще говоря, если заёмщик пытается избежать выплат по кредиту или повестки в суд, то лучше всего ему вообще ни как не общаться с банком-кредитором, не отвечать на уведомления заказные письма или звонки.
Рекомендуем прочесть: Как заполнить таблицу по всем облостям детей с овз
Бухгалтерская пресса и публикации 2008
В сентябре 2006 г. истекает срок исковой давности по дебиторской задолженности, приобретенной организацией по договору цессии в 2004 г. за 80 000 руб. Приобретенная дебиторская задолженность возникла из договора поставки товара на сумму 300 000 руб., в том числе НДС 50 000 руб., отгруженного в сентябре 2003 г.
Как отразить в учете списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности. ( 2006) Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона (п.
1 ст. 382 Гражданского кодекса РФ). Если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (ст.
Обман цессионария и должника
Третий способ – это когда кредитор продает долг сразу нескольким цессионариям, и они, не подозревая (или подозревая) об этом, начинают требовать с должника оплату. Но этот способ работает только с должниками из глухих деревень, где люди совершенно ничего не знают о законах, и только, если их сильно запугать, так как любое обращение в прокуратуру сразу же поумерит пыл кредиторов, потому что из тюрьмы очень сложно что-то требовать.
Вообще от такой сделки выигрывает только цедент, поскольку он получает от цессионариев деньги. Если продать, например, сотне людей со всей России один долг по 100 тысяч рублей, то в итоге получится 10 миллионов, и если кредитор при этом уедет заграницу, то его уже практически никогда не найдут.
Самый типичный способ мошенничества с цессией – это незаконная передача долга, при которой должник либо не был поставлен в известность, что кредитор поменялся, и платил тому, кому уже не должен был платить, а долг по документам остался, либо был осведомлен о договоре цессии, и выплатил оставшуюся сумму своему новому кредитору, однако по закону сделка была недействительной, и долг, соответственно, остался непогашенным, причем особо хитрые мошенники могут еще увеличить его сумму за счет просрочки.
Читать дальше Установка лежачего полицейского образец письма
Второй вариант – применение шантажа. Например, А взял в долг у Б крупную сумму. Тогда Б начинает грозить А, что продаст его долг его теще, или какому-нибудь другому человеку, который находится с А в плохих отношениях, если тот не заплатит ему еще. Разумеется, по закону такая цессия не имеет силы, и поэтому данный вид обмана работает только, если А не знает законов.
Последствия неисполнения цедентом обязанности по передаче документов, удостоверяющих права требования к должнику
П. 2 ст. 385 возлагает на кредитора, уступившего требование (цедента), обязанность по передаче цессионарию документов, удостоверяющих права требования к должнику, которые и передаются по соглашению об уступке права (требования). Однако ошибочно мнение, согласно которому неисполнение данной обязанности влечет недействительность самой цессии. На самом деле на действительность цессии ни в коей мере не влияет передача этих документов, и момент перехода права совпадает во времени с моментом совершения сделки уступки права требования в требуемой законом форме, а не с моментом передачи правоустанавливающих документов. Эта позиция выражена Президиумом ВАС РФ в Постановлении от 23 ноября 2004 г. N 8414/04: «уклонение цедента от передачи цессионарию документов, удостоверяющих переданное последнему право (требование), само по себе не свидетельствует о том, что данное право (требование) не перешло к цессионарию».
Наиболее типичный метод мошенничества при переуступке долга — это незаконный перевод долга, при котором должник не был проинформирован о том, что кредитор сменился и заплатил тому, кому он больше не был должен, и долг остался в документах или знал о нем договор уступки прав и выплатил оставшуюся сумму своему новому кредитору, однако по закону сделка была недействительной и долг в результате остался невыплаченным, и особенно коварные мошенники могут дополнительно увеличить ее сумму из-за просрочки.
важно знать: Признание отсутствия собственности на землю: судебная практика
Второй вариант — это использование шантажа. Например, A занял большую сумму у B. Затем B начинает угрожать A, что она продаст свой долг своей свекрови или другому человеку, который находится в плохих отношениях с A, если она не выплатит его пока что. Конечно, по закону такое назначение недействительно, и поэтому этот вид обмана работает только в том случае, если А не знает законов.
Наиболее типичный метод мошенничества при переуступке долга — это незаконный перевод долга, при котором должник не был проинформирован о том, что кредитор сменился и заплатил тому, кому он больше не был должен, и долг остался в документах или знал о нем договор уступки прав и выплатил оставшуюся сумму своему новому кредитору, однако по закону сделка была недействительной и долг в результате остался невыплаченным, и особенно коварные мошенники могут дополнительно увеличить ее сумму из-за просрочки.
Второй вариант — это использование шантажа. Например, A занял большую сумму у B. Затем B начинает угрожать A, что она продаст свой долг своей свекрови или другому человеку, который находится в плохих отношениях с A, если она не выплатит его пока что. Конечно, по закону такое назначение недействительно, и поэтому этот вид обмана работает только в том случае, если А не знает законов.
Исчисление срока давности по дополнительным требованиям
Как уже было отмечено выше, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права, если иное не предусмотрено законом или договором.
В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты (ст. 384 ГК РФ). То есть, приобретая долг, организация приобретает права и на все причитающиеся по договору штрафные санкции.
Исковая давность к дополнительным требованиям также применяется, однако срок ее в этом случае всегда истекает одновременно с истечением сроков исковой давности по главному требованию (ст. 207 НК РФ).
Рассмотрим, можно ли по истечении срока давности по главному требованию включить в состав убытков для целей налогообложения прибыли не только сумму основного долга, но и сумму штрафных санкций.
Но чтобы списать долг, его сначала необходимо признать (т.е. отразить в учете). Согласно п. 3 ст. 250 НК РФ штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных обязательств включаются в состав внереализационных доходов налогоплательщика только в том случае, если они признаны должником или подлежат уплате на основании решения суда, вступившего в законную силу.