Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчет транспортного налога — калькулятор 2023 года». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.
Ставки транспортного налога в Ивановской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Ивановской области.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 20 л.с. включительно | 4.5 | ||||
| от 20 до 40 л.с. включительно | 11 | ||||
| более 40 л.с. | 15 | ||||
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 50 л.с. включительно | 20 | ||||
| более 50 л.с. | 40 | ||||
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 100 л.с. включительно | 60 | ||||
| более 100 л.с. | 90 | ||||
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 100 л.с. включительно | 30 | ||||
| более 100 л.с. | 80 | ||||
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 100 л.с. включительно | 10 | ||||
| от 100 до 150 л.с. включительно | 20 | ||||
| от 150 до 200 л.с. включительно | 35 | ||||
| от 200 до 250 л.с. включительно | 60 | ||||
| более 250 л.с. | 120 | ||||
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 100 л.с. включительно | 20 | ||||
| от 100 до 150 л.с. включительно | 22 | ||||
| от 150 до 200 л.с. включительно | 25 | ||||
| от 200 до 250 л.с. включительно | 43 | ||||
| более 250 л.с. | 55 | ||||
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 100 л.с. включительно | 100 | ||||
| более 100 л.с. | 200 | ||||
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |||||
| до 200 л.с. включительно |
Расчет транспортного налогаРазмер транспортного налога включает в себя следующие факторы:
Дополнительно, для автомобилей, цена которых выше 3 000 000 рублей применяется специальный коэффициент. Формула расчета транспортного налога: Сумма = R × P × (m / 12) × Kпов где
Ставка определяется типом транспортного средства, мощностью и регионом регистрации. Ставки устанавливают субъекты РФ и в разных регионах они могут существенно отличаться. За какой транспорт налог не уплачивается?Налог не уплачивается в следующих случаях:
Льготы на транспортный налогСуществует несколько категорий собственников, которые могут не платить транспортный налог или платить не всю сумму. Льготы на транспортный налог зависят от региона и предоставляются как физическим лицам, так и организациям. Например, в зависимости от региона льготы распространяются на владельцев электрокаров и машин на газу. Транспортный налог также не платят за автомобили полиции, скорой помощи, МЧС и некоторых дорожных служб. Освобождены от налога владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с. Налог не платят инвалиды, которые получили машины через органы соцзащиты. Освобождены от таких уплат и герои Советского Союза, ветераны труда, пострадавшие от радиации и облучения в связи с авариями или ядерными испытаниями, а также инвалиды I и II группы. В некоторых регионах полностью освобождены от уплаты налога пенсионеры. В других регионах эта категория граждан пользуется скидками. В ряде российских городов пользоваться льготами могут матери-одиночки и родители в многодетной семье. Также государство может в индивидуальном порядке снизить налог владельцам машин, доход которых не превышает прожиточный минимум. Транспортный Налог 2021 Ивановская ОбластьПо истечении налогового периода налогоплательщики, являющиеся организациями, уплачивают сумму налога, исчисленную в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи Налогового кодекса Российской Федерации, в течение десяти дней со дня предоставления налоговой декларации по налогу, но не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Задайте вопрос по налогам и бухгалтерии Получайте ответы на на любой вопрос от участников, хорошо разбирающихся или имеюших опыт по теме. Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя с каждой лошадиной силы. Несамоходные буксируемые суда, для которых определяется валовая вместимость с каждой регистровой тонны валовой вместимости. Гидроциклы с мощностью двигателя с каждой лошадиной силы. Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели с каждой лошадиной силы. Самолеты, имеющие реактивные двигатели с каждого килограмма силы тяги. Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей с единицы транспортного средства. Что будет, если не платить Если налоговая уже 2 декабря не увидит платеж, она добавит пени за каждый день просрочки. Величина пени равна 1/300 ставке Центробанка. Рассчитаем месячную просрочку для «Шкоды Рапид»: 2 750 × 1/300 × 4.25% × 30 = 14 рублей Штраф в виде 20% от суммы налога могут получить те, кто скрыл имущество от налоговой или ошибся в сумме. Если ФНС докажет, что плательщик умышленно занизил сумму, штраф будет больше — 40%. КБК для уплаты налога Код бюджетной классификации — это адрес, по которому деньги уходят в определенную ячейку госбюджета. Транспортные начисления ФНС для физлиц имеет код 182 1 06 04012 02 1000 110. КБК нужен для контрольной проверки — чтобы убедиться, что налоговая увидит платеж. Для оплаты налогов в сервисе «Автоналоги» знать КБК не нужно. Гарантия Вы видите цепочку передвижения денег — оплату и зачисление на счет Казначейства. Весь процесс занимает 10-14 дней. «Автоналоги» гарантируют зачисление средств в Казначейство — вы точно погасите долг. Расчет налога ЕНВД, онлайн калькулятор |
||||
| Рассчитать налог ЕНВД за квартал для ИП в 2017 году. | |||||
| Расчет налога ЕНВД, онлайн калькулятор |
Ставки транспортного налога в Ивановской области в 2023 году
| Тип транспортного средства | Ставка налога |
|---|---|
| Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 10 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 101 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 20 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 151 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 35 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 201 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 60 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 251 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 120 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 4.5 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 21 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 11 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 36 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 15 руб. / л.с. |
| Автобусы [ до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 44.4 руб. / л.с. |
| Автобусы [ до 200 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 50 руб. / л.с. |
| Автобусы [ от 201 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 33.6 руб. / л.с. |
| Автобусы [ от 201 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 40.3 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 20 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 101 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 22 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 151 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 25 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 201 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 43 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 251 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 55 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 20 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ от 51 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 40 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 30 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 101 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 80 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 60 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 101 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 90 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 100 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ от 101 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 200 руб. / л.с. |
| Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 60 руб. / л.с. |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 100 руб. / л.с. |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 100 руб. / л.с. |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 700 руб. / л.с. |
| Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 20 руб. / л.с. |
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Как рассчитать транспортный налог на машину?
Итак, для расчета размера транспортного налога в 2023 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:
| Мощность двигателя | Размер налога за 1 л.с. |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 2,5 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 3,5 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 5 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 7,5 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 15 |
Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.
Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры», утверждает, что уплачивать транспортный налог обязаны все физические лица, а также организации и индивидуальные предприниматели, если на них зарегистрировано транспортное средство.
«Как правило, это собственники, но есть и исключения. Например, владельцем автомобиля может быть несовершеннолетний ребенок, но зарегистрировать ТС в органах ГИБДД получится только с 16 лет, поскольку до этого времени машина будет числиться на родителе или ином законном представителе» — добавил эксперт.
При начислении налога неважно, как используется автомобиль и исправен ли он вообще. Платить нужно даже в случае длительного ремонта ТС либо при сдаче его в аренду.
Ставки и льготы региональных и местных налогов
Уплата для юридических лиц Налог — не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом; Авансовые платежи по налогу — не позднее пятого числа второго месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.
Уплата для физических лиц не позднее 1 октября года, следующего за истекшим налоговым периодом ОКТМО 24000000 Период 2014 Тип Транспортный налог Ставка Объект обложения налогом 4.5 Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) Физлица Юрлица ИП 9 Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) Физлица Юрлица ИП 10 Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) Физлица Юрлица ИП 11.2 Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) Физлица Юрлица ИП 11.2 Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом
Транспортный налог в Ивановской области
- Алименты
- Усыновление
- Права работников
- Прописка
- Банкротство физлиц
- Расписка
- Должностная инструкция
- Оборот оружия
- Недееспособность
- Правила охоты
- Правила рыбалки
- Выгул собак
- Пчеловодство
- Полеты
- Перепланировка
- Госслужащие
- льготы
- пенсионное обеспечение
Ставку транспортного налога определяют органы регионального управления по своему усмотрению, и могут изменять ставку в любой момент. Ставка зависит от количества лошадиных сил в автомобиле. Существуют 5 ставок. Первая для автомобилей до 75 лошадиных сил, она равна 0 (приятный момент),вторая для авто от 75 до 100 лошадиных сил, третяя от 100 до 150, четвертая для ТС от 150 до 200, пятая от 200 до 250 лошадей и последняя для автомобилей свыше 250 лошадиных сил. Данные по базовым ставкам в городе Иваново (Ивановская область) представлены в таблице ниже.
| Диапазон мощности авто | Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год | Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год |
|---|---|---|
| до 75 л.с. | ||
| от 75 до 100 л.с. | 10 | 10 |
| от 100 до 150 л.с. | 20 | 20 |
| от 150 до 200 л.с. | 35 | 35 |
| от 200 до 250 л.с. | 60 | 60 |
| свыше 250 л.с. | 120 | 120 |
В соответствии с законодательством РФ, некоторые категории граждан имеют право 100% льготы на уплату транспортного налога на один автомобиль, однако в данный момент про пенсионеров в законодательстве ничего не сказано, поэтому льгот для них не предусмотрено. Однако, очень часто пенсионеры попадают под категорию граждан, на которых распространяются льготы. Такие, как Инвалиды 1 и 2 групп, участники ВОВ, родители многодетных семей, жертвы чернобыльской катастрофы и т.п. Все эти лица имеют право на полную скидку на сумму транспортного налога. Однако, для ее получения необходимо предоставить соответствующие документы в налоговые органы.
Транспортный налог в Ивановской области 2020
Закон Ивановской области (в редакции от 06.10.2015 №96-ОЗ)
2002-11-28
88-ОЗ
4.5 руб.
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
10 руб.
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
11 руб.
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
15 руб.
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
20 руб.
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
20 руб.
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
20 руб.
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)
20 руб.
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
22 руб.
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
25 руб.
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
30 руб.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
33.6 руб.
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
35 руб.
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
40 руб.
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
40.3 руб.
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
43 руб.
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)
44.4 руб.